Analyse prudentielle des états financiers

La formation « Analyse prudentielle des états financiers » permet de développer les compétences nécessaires pour évaluer la solidité financière, la solvabilité, la liquidité et le niveau de risque d’une institution financière, notamment d’une banque ou d’une institution de microfinance. Elle vise à transformer les données des états financiers en indicateurs utiles à la prise de décision, au pilotage des risques et au respect des exigences réglementaires.

Les participants apprendront à analyser le bilan, le compte de résultat et les flux de trésorerie, à apprécier la qualité des actifs et du portefeuille de crédits, ainsi qu’à calculer et interpréter les principaux ratios prudentiels : fonds propres réglementaires, actifs pondérés par les risques, ratio de levier, ratio de liquidité à court terme (LCR) et ratio de financement stable net (NSFR). Ces indicateurs constituent des éléments centraux du cadre prudentiel de Bâle pour le suivi du capital, de la liquidité et des risques bancaires.

À travers des cas pratiques, la formation aide les participants à détecter les signaux de fragilité financière, à évaluer les risques de crédit, de liquidité et de concentration, et à produire des analyses claires destinées à la direction, aux auditeurs, aux régulateurs ou aux partenaires financiers. Elle s’adresse aux comptables, financiers, contrôleurs internes, analystes crédit, gestionnaires de risques, auditeurs et cadres des institutions financières.